Altersvorsorgedepot in Rostock | besser als Riester?
Nach dem Bundestagsbeschluss hat auch der Bundesrat im Mai 2026 der großen Reform der privaten Altersvorsorge zugestimmt. Ab dem 1. Januar 2027 startet das brandneue Altersvorsorgedepot (AV-Depot).
Vergiss den alten, starren Riester-Kram mit seinen Knebelverträgen und mickrigen Renditen. Ab jetzt regiert der Kapitalmarkt – und der Staat zahlt kräftig mit. Aber wie funktioniert das Ganze genau, wo liegen die Fallstricke und was passiert mit alten Verträgen? Wir dröseln das Geflecht für dich auf.
Das wichtigste!
Du hast eine bestehende Riester-Rente? Nicht voreilig kündigen oder auf das Vorsorgedepot übertragen!
Häufige Fragen (FAQ) zum Altersvorsorgedepot
Wann genau kann ich ein Altersvorsorgedepot eröffnen?
Die gesetzlichen Weichen wurden im Mai 2026 final gestellt. Die Banken, Neobroker und Versicherer bereiten die Produkte aktuell vor. Offizieller Produktstart ist der 1. Januar 2027.
Was passiert, wenn ich das Geld vor dem 65. Lebensjahr abbuche?
Das ist „förderschädlich“. Wenn du das Geld vorzeitig für den Urlaub oder ein neues Auto entnimmst, musst du alle erhaltenen Zulagen und steuerlichen Vorteile an den Staat zurückzahlen. Einzige Ausnahme: Die Verwendung für selbstgenutztes Wohneigentum (Wohn-Riester-Nachfolge).
Wie hoch ist der Mindestbeitrag?
Der Mindesteigenbeitrag liegt bei 120 € pro Jahr (also schlanken 10 € im Monat). Damit sichert man sich bereits die anteilige Grundzulage.
Darf ich mehrere Altersvorsorgedepots haben?
Du darfst maximal zwei Depots parallel führen. Die staatlichen Zulagen und die steuerliche Förderung gibt es jedoch nur für ein einziges Depot. Das zweite Depot kann aber genutzt werden, um steuergeschützte Überzahlungen (bis zu den maximalen 6.840 €) separat anzulegen.
Gibt es eine Insolvenzsicherung oder Pfändungsschutz für das Depot?
Ja! Das Altersvorsorgedepot genießt in der Ansparphase einen **weitgehenden gesetzlichen Pfändungs- und Insolvenzschutz** (ähnlich wie die Riester-Rente), solange es gefördert bespart wird. Im Falle einer privaten oder geschäftlichen Insolvenz ist das dort liegende Altersvorsorgevermögen vor dem Zugriff von Gläubigern geschützt.
Was passiert mit dem AV-Depot bei einer Scheidung?
Im Falle einer Scheidung unterliegt das AV-Depot dem klassischen **Versorgungsausgleich**. Das bedeutet, dass die während der Ehezeit erworbenen Depotanteile bzw. Wertsteigerungen hälftig zwischen den Ehepartnern aufgeteilt werden. Das Guthaben kann dabei direkt auf ein bestehendes oder neues AV-Depot des Ex-Partners übertragen werden.
Kann ich die Sparraten im AV-Depot flexibel anpassen oder pausieren?
Ja, absolute Flexibilität ist einer der größten Vorteile. Du kannst deine monatlichen oder jährlichen Sparraten **jederzeit kostenlos anpassen, erhöhen oder komplett pausieren** (Beitragsfreistellung). Du musst lediglich beachten, dass sich bei reduzierten Beiträgen auch deine staatlichen Zulagen für das entsprechende Jahr anteilig verringern.
1. Die drei Wege: Wie du dein AV-Depot aufbauen kannst
Ab 2027 hast du die Wahl, wie stark du dich selbst um die Anlage kümmern möchtest. Das Gesetz unterscheidet im Kern zwischen drei Varianten:
2. Wer wird gefördert? (Förderberechtigung)
Der Kreis wurde massiv erweitert! Förderberechtigt sind ab 2027:
- Pflichtversicherte Arbeitnehmer und Auszubildende
- Beamtinnen und Beamte
- Neu: Grundsätzlich alle Selbstständige und Gewerbetreibende (völlig unabhängig davon, ob sie pflichtversichert, freiwillig versichert oder gar nicht in der gesetzlichen Rente sind)
- Mittelbar berechtigte Ehepartner (Ehegatte ist direkt förderberechtigt)
3. Die Förderung: Zulagen & Steuergeschenke im Check
Die Förderung splittet sich in zwei Teile: Direkte Zulagen und den Sonderausgabenabzug bei der Steuer.
Die staatlichen Zulagen (Bares Geld)
Die Zulagen fließen direkt als Turbo in dein Depot. Sie berechnen sich prozentual nach deinem Eigenbeitrag:
| Leistung | Höhe der Förderung | Voraussetzung / Eigenbeitrag |
|---|---|---|
| Grundzulage Stufe 1 | 50 % Zuschuss (max. 180 €) | Auf die ersten 360 € Eigenbeitrag pro Jahr |
| Grundzulage Stufe 2 | 25 % Zuschuss (max. 360 €) | Für weitere 1.440 € Eigenbeitrag pro Jahr |
| Maximale Grundzulage | 540 € jährlich | Bei vollem Eigenbeitrag von 1.800 € pro Jahr |
| Kinderzulage | 100 % Zuschuss (max. 300 € pro Kind) | Für jeden Euro bis zu 300 € Eigenanteil pro Kind |
| Berufseinsteiger-Bonus | Einmalig 200 € | Für Sparer unter 25 Jahren bei Abschluss |
Wichtig für Familien: Um die volle Kinderzulage von 300 € zu bekommen, reicht bereits ein Eigenbeitrag von 300 € im Jahr (ca. 25 € im Monat).
Wie funktioniert das Zusammenspiel? Die Günstigerprüfung im Detail
Viele fragen sich: Bekomme ich die Zulage von 540 € und die Steuerersparnis? Die Antwort lautet: **Es gibt wie beim bisherigen Riester-System eine Günstigerprüfung durch das Finanzamt.** Du profitierst aber in jedem Fall von dem Weg, der dir mehr bringt.
Und so läuft der Prozess Schritt für Schritt ab:
- Die Zulage fließt direkt ins Depot: Zahlst du den Höchstbetrag von 1.800 € ein, beantragt dein Anbieter die Förderung. Die 540 € Grundzulage werden vom Staat direkt in dein Altersvorsorgedepot eingebucht. Sie arbeiten dort ab Tag eins am Kapitalmarkt mit.
- Die Steuererklärung: Bei deiner jährlichen Einkommensteuererklärung gibst du deine 1.800 € Eigenbeitrag an. Das Finanzamt prüft nun den Sonderausgabenabzug. Der maximal ansetzbare Höchstbetrag liegt ab 2027 bei Eigenbeitrag plus Zulage – in deinem Fall also bei insgesamt 2.340 €.
- Die Abrechnung: Das Finanzamt berechnet deine hypothetische Steuerersparnis auf diese 2.340 €.
- Ist die Steuerersparnis niedriger als 540 €? Dann bleibt es einfach bei den 540 € Zulage, die bereits in deinem Depot liegen.
- Ist die Steuerersparnis höher als 540 €? Angenommen, du hast ein gutes Einkommen und deine Ersparnis beträgt aufgrund deines Steuersatzes 936 €. Dann zieht das Finanzamt die 540 € (die ja schon in dein Depot geflossen sind) ab: 936 € - 540 € = 396 €. Diese Differenz von 396 € bekommst du als Steuererstattung direkt auf dein Girokonto überwiesen!
Die steuerliche Förderung bei Überzahlung
- Der geförderte Höchstbetrag: Bis zu 1.800 € Eigenbeitrag (zzgl. der Zulagen) lösen die oben beschriebene Günstigerprüfung beim Sonderausgabenabzug aus.
- Was ist mit Beträgen darüber hinaus? Du darfst insgesamt bis zu 6.840 € pro Jahr in dein AV-Depot einzahlen. Der Teil über 1.800 € bringt dir zwar keine zusätzliche Steuererstattung oder direkte Zulage mehr, genießt aber trotzdem den vollen Steuerschutz in der Ansparphase: Alle Dividenden, Kursgewinne und Umschichtungen innerhalb des Depots bleiben während der Laufzeit komplett abgeltungsteuerfrei.
4. Fondsauswahl: Freie Hand oder strenge Grenzen?
Wenn du dich für die Do-it-yourself-Variante des AV-Depots entscheidest, stellst du dir sicher die Frage: Darf ich wirklich alle Fonds wählen, die ich möchte?
Die Antwort lautet: **Fast alle – solange sie reguliert sind.** Das Gesetz erlaubt eine riesige Palette an breit gestreuten Publikumsfonds und börsennotierten ETFs (nach OGAW/UCITS-Richtlinien). Du kannst also problemlos deine favorisierten Welt-ETFs (wie den MSCI World oder All-World), nachhaltige ESG-Fonds oder Branchen-ETFs besparen.
Was ist mit Kryptowährungen?
Hier zieht der Gesetzgeber eine klare Grenze. **Direkte Investments in Bitcoin, Ethereum und Co. oder der Kauf von Krypto-ETNs/ETCs sind im staatlich geförderten AV-Depot strikt verboten.** Reine „Kryptofonds“ sind somit nicht zulässig. Der Fokus liegt klar auf der langfristigen, substanzwertorientierten Anlage am klassischen Aktien- und Anleihenmarkt. Wer auf Krypto setzen möchte, muss dies weiterhin über sein freies, ungefördertes Standarddepot tun.
5. Der Ernstfall: Vorzeitige Kündigung oder Auflösung
Das Leben läuft nicht immer nach Plan. Was passiert also, wenn du dein Altersvorsorgedepot vor dem 65. Lebensjahr auflöst oder vorzeitig kündigst, weil du dringend Geld brauchst? Eine solche Auflösung gilt steuerrechtlich als **„förderschädliche Verwendung“**. Das hat spürbare finanzielle Konsequenzen, die sich wie folgt aufteilen:
- Dein Eigenkapital: Deine selbst eingezahlten Beiträge (die ursprünglichen Sparraten) gehören natürlich dir und werden komplett an dich ausgezahlt.
- Die staatlichen Zulagen & Steuererstattungen: Hier schlägt der Staat gnadenlos zu. Sämtliche im Laufe der Jahre direkt ins Depot geflossenen Zulagen sowie alle erhaltenen Steuerersparnisse aus deinen Steuererklärungen **müssen komplett an den Staat zurückgezahlt werden**. Der Depotanbieter zieht diese Beträge vor der Auszahlung automatisch ab und führt sie an die Zentrale Zulagenstelle (ZfA) ab.
- Die Gewinne und Zinsen: Spannend wird es bei den erwirtschafteten Kursgewinnen und Dividenden, die auf deine Einzahlungen (und auf die Zulagen!) angefallen sind. Diese Gewinne werden dir zwar ausgezahlt, sie verlieren rückwirkend jedoch ihren Steuerschutz. Das bedeutet: Die gesamten angesammelten Erträge müssen im Jahr der Kündigung **voll mit deinem persönlichen Einkommensteuersatz versteuert werden** (keine günstige Abgeltungsteuer!).
Fazit zum Ernstfall: Das Depot ist extrem flexibel beim Anlegen – aber eine echte Kündigung tut finanziell weh. Sinnvoller ist es im Engpass fast immer, den Vertrag einfach **beitragsfrei zu stellen**, das Geld im Steuermantel weiterarbeiten zu lassen und es erst ab 65 regulär abzurufen.
6. Die Auszahlungsphase: Flexibilität statt Rentenzwang
Hier unterscheidet sich das AV-Depot radikal von der alten Riester-Welt. Die Auszahlung darf frühestens ab dem 65. Lebensjahr (bzw. bei offiziellem Renteneintritt), spätestens ab dem 70. Lebensjahr beginnen.
- Die Einmalzahlung: Zu Beginn der Auszahlphase kannst du dir einmalig bis zu 30 % des gesamten Depotvolumens förderunschädlich auf einen Schlag auszahlen lassen.
- Der Auszahlungsplan (Die große Neuerung): Der Rest des Geldes muss nicht mehr zwingend in eine lebenslange Rente gepresst werden. Du kannst einen befristeten Auszahlungsplan wählen. Dieser muss mindestens bis zum 85. Lebensjahr laufen. Das geniale daran: Stirbst du vor dem 85. Lebensjahr, ist das restliche Geld im Depot zu 100 % vererbbar.
- Die lebenslange Rente: Wählst du die Variante über einen Versicherer (oder schichtest zu Rentenbeginn um), gibt es weiterhin die klassische, lebenslange Leibrente.
7. Steuern und Krankenkasse in der Rente
Das Prinzip heißt nachgelagerte Besteuerung.
- Einkommensteuer: In der Ansparphase sparst du Steuern, dafür musst du die Auszahlungen im Alter (egal ob Einmalbetrag oder monatliche Rate) mit deinem dann gültigen persönlichen Einkommensteuersatz versteuern. Da dieser im Alter meist deutlich niedriger ist als im Berufsleben, lohnt sich dieser Deal fast immer.
- Krankenversicherungsbeiträge: Bist du im Alter gesetzlich krankenversichert (Krankenversicherung der Rentner - KVdR), fallen auf private Auszahlungspläne und Rentenversicherungen im Regelfall keine Krankenkassenbeiträge an (anders als bei der betrieblichen Altersvorsorge!). Bist du privat krankenversichert (PKV), spielen die Auszahlungen für deinen Beitrag ohnehin keine Rolle, da dieser einkommensunabhängig berechnet wird.
8. Der direkte Vergleich: Altersvorsorgedepot vs. Riester
| Feature | Das neue Altersvorsorgedepot (ab 2027) | Die alte Riester-Rente |
|---|---|---|
| Garantiezwang | Nein (Garantiefreie ETF-Depots möglich) | Ja (Immer 100 % Beitragsgarantie vorgeschrieben) |
| Renditechancen | Hoch (Durch 100% Aktien/ETF-Quote möglich) | Sehr gering (Geld klebt im Deckungsstock fest) |
| Maximale Grundzulage | 540 € (proportional gestaffelt) | 175 € (starrer Festbetrag) |
| Auszahlung | Flexibler Auszahlplan bis 85 oder Rente | Verpflichtende lebenslange Leibrente |
| Vererbbarkeit | Im Auszahlplan voll vererbbar | Meist nur über teure Zusatzschutzklauseln |
Kann ich meinen alten Riester-Vertrag übertragen?
Ja, das geht! Das Gesetz sieht einen echten Bestandsschutz und eine Wechseloption vor. Du kannst deinen alten Riester-Vertrag ab 2027 in das neue Altersvorsorgedepot übertragen, ohne dass du die alten Zulagen oder Steuervorteile zurückzahlen musst.
Aber Achtung: Der Altanbieter darf für den Wechsel Gebühren verlangen. Zudem solltest du genau prüfen, ob im Altvertrag sehr hohe, garantierte Rentenfaktoren verankert sind, die man nicht leichtfertig aufgeben sollte. Eine unabhängige Beratung vor dem Wechsel ist hier Pflicht.
Fazit: Lohnt sich das Warten?
Das Altersvorsorgedepot ist der größte Wurf in der privaten Vorsorge seit Jahrzehnten. Es kombiniert die unschlagbare Renditestärke von ETFs mit saftigen staatlichen Zuschüssen. Wer bis 2027 auf die staatliche Förderung verzichten kann, sollte jetzt keine voreiligen Riester-Knebelverträge mehr abschließen, sondern das Geld flexibel anlegen und den Startschuss im Januar 2027 optimal vorbereiten.
Versicherungsmakler in Rostock - Alexander Schierstedt
Barnstorfer Weg 2 in 18057 Rostock
Tel: 0381 87754141
